Para elaborar el Impuesto de Sociedades con ContaPlus Flex debemos disponer del Módulo del Impuesto de Sociedades en la aplicación. Este módulo está disponible tanto para ContaPlus Élite Flex como para ContaPlus Profesional Flex. Este modulo es necesario para generar el archivo .XML que será necesario para generar el impuesto.
El tipo de Plan Contable que ha de tener nuestra empresa para poder acceder a la opción del Impuesto de Sociedades en ContaPlus Flex es el Plan General Contable Normal, Abreviado o Pymes.
Si la empresa tuviera Plan General Contable Personalizado visualizaremos la opción en el menú para generar el fichero .XML, pero al intentar generarlo aparecera un mensaje de “Atención” y no permitirá generar el mismo.
Generar el fichero .XML
Teniendo en cuenta esos requisitos, para generar el fichero .XML hay que ejecutar los siguientes pasos:
- Primero: Se accede a Empresa\Empresas y se modifica la empresa en la pestaña Balances. Hay que rellenar las fechas contables a las que van referidas las cuentas.
- Accederemos a Informes y Modelos\Financieros\Cuenta de Pérdidas y Ganancias y en la pestaña Oficial marcaremos Telemática o Imprimir PDF.
- Segundo: se accede a Informes y Modelos\Financieros\Balance de Situación y en la pestaña Oficial se selecciona Telemática o Imprimir PDF.
- Tercero en el menú de Cuentas Anuales\ECPN, marcaremos Oficial Telemática o PDF. Aquí se debe recalcular y se hara r el reparto correspondiente en el caso de que se tengan importes pendientes de repartir.
Una vez generada la información en formato Oficial de la cuenta de pérdidas y ganancias, balance de situación y Estado de cambios del patrimonio neto se accede a Informes y Modelos\Modelos Oficiales\IS\XML datos contables
En esta ventana tendremos se indica la ruta donde se generara el fichero XML con la información de ContaPlus.Hay que tener en cuenta, antes de seleccionar, que el fichero XML que genera ContaPlus contiene la información de la última vez que se generó el formato oficial del balance de situación, la cuenta de pérdidas y ganancias y el Estado de Cambios del Patrimonio Neto.
Una vez acalarado se establece la ruta donde se nos genera el fichero XML que posteriormente servirá para importar en el Modelo 200 de la Agencia Tributaria, por ejemplo, C:\Impuesto Sociedades\IS.XML.
Al aceptar aparece el siguiente mensaje:
Esta confirmación deja presente la posibilidad de realizar el desglose en el caso de que sea necesario antes de generar el fichero. En el caso de querer el desglose se seleccionara «SI» , o bien si eligirá «No» si el fichero generado no se quiere que contemple dicho desglose. Esto conlleva que se deberá realizar una vez se importe el fichero .XML generado por ContaPlus Flex.
Esta ventana muestra las distintas opciones en las que puede darse el caso que haya que realizar un mayor desglose. No tiene que aparecer importes en todas las casillas, ya que esos datos depende de los introducidos en la contabilidad de nuestra empresa.
Si corresponde se realizará el reparto y al seleccionar «Aceptar» se generará el fichero .XML en la ruta indicada.
Este fichero XML será el que se debe adjunta al programa de ayuda del Impuesto de Sociedades de la Agencia Tributaria, el cual le ayudará a cumplimentar parte de la información que le solicita dicho modelo, reduciendo el tiempo de introducción de dicha información en el Modelo 200.
Como dato informativo recordamos que el plazo de presentación del Impuesto de Sociedades es dentro de los 25 días siguientes a los seis meses posteriores a la conclusión del periodo fiscal o contable
No obstante, no todas las empresas deberán realizar la presentación en las mismas fechas ya que el periodo fiscal no tiene por qué coincidir con el año natural.
