Existe la obligación de presentar mensualmente el modelo 303, sí la empresa está inscrita en el registro de devolución mensual.Para cumplir con sus obligaciones especificaremos cómo hacer la declaración del IVA con ContaPlus.
Modelo 303 con ContaPlus
Para presentarlo desde ContaPlus Flex accederemos al menú Global/ Datos de empresas, y en la pestaña de Hacienda marcaremos la opción de Inscrito en el Registro de Devolución mensual.
Si no estamos inscritos esta opción quedará sin marcar y se presentará el modelo 303 de forma trimestral.
Para poder validar posteriormente el modelo es obligatorio tener cumplimentados los datos de los apartados Fiscales y Hacienda.
Cuando estos datos estén guardados, accederemos al menú Financiera/Opciones de IVA/ Modelo 303 y nos mostrará la siguiente pantalla:
Formatos de la declaración del IVA con ContaPlus
ContaPlus Flex nos ofrece los formatos Borrador, Telemática y Predeclaración.
Borrador
En este formato estará activo los campos Fecha inicial y Fecha final para indicar el periodo del cual queremos obtener la información. Al pulsar Aceptar nos mostrará el siguiente listado por pantalla.
Telemática
El formato de telemática nos habilita todos los campos disponibles en Datos complementarios, Proceso concursal, Régimen de prorrata, Información 4T (únicamente activo para el último mes del año o fechas 4T) y Presentación telemática.
Estos campos se tendrán que rellenar manualmente en el caso de tener que utilizarlos.
En fichero, indicaremos la ruta donde se guardará el archivo generado con la información del modelo 303 para su posterior envío vía telemática a la Agencia Tributaria.
Al pulsar en Aceptar, se validará el modelo, para su correcta presentación.
Si existiesen datos incompletos o incorrectos nos podrá enseñar los siguientes mensajes (mensajes informativos de la aplicación o mensajes de errores de validación de la Agencia Tributaria).
Éstos se deberán solventar para la generación correcta del fichero.
Predeclaración
Este formato genera un fichero que se valida contra un servicio web de la Agencia Tributaria y nos permite visualizar directamente la declaración.
Cuando se han admitido las validaciones exigidas, y visualizado el modelo que se quiere presentar, se puede imprimir y llevar a una Entidad colaboradora o a la AEAT para presentarlo.
Existe también la opción de confirmar su validez con un SMS que cumpla las especificaciones publicadas por la AEAT( no se necesita certificado electrónico).
En cualquier caso, al visualizar el modelo se detallara las instrucciones para la presentación formal del modelo en cualquiera de las modalidades de predeclaración.
Tenemos que cumplimentar correctamente el régimen de IVA y el % de IVA en la pestaña “Parámetros” de las subcuentas de IVA para que la aplicación nos rellene la información de las casillas correspondientes en el modelo 303.
