– Actualizado a septiembre de 2023 –
¿Quieres saber cómo hacer importaciones con DUA en Sage 50? Aquí te lo contamos
Para anotar y contabilizar correctamente las facturas de importaciones que pasan por aduana, se debe tener en cuenta las siguientes consideraciones:
- Crear los diferentes tipos de IVA que participan en la operación.
- IVAs nacionales, (0%, 4%, 10% y 21%) todos con el porcentaje adecuado y la marca de IVAs deducibles para el transitario.
- IVA de la factura de importación al 0% y con la marca de “No generar registro de IVA (Op. No sujeta)”
- IVA declarado en el DUA, por la compra al porcentaje correspondiente, por ejemplo el 21%.
- Los tipos de IVA tienen que estar colocados en el lugar correspondiente dentro de la configuración del modelo 303 de IVA. En Sage 50 la configuración de los modelos se realiza en el módulo de contabilidad en el menú Modelos.
3. Los dos proveedores que participan en la operación tienen que configurarse de la siguiente forma:
- El proveedor extranjero, el de la compra como tal, tendrá en su ficha el país correcto y la clave de identificación fiscal que corresponda, por tanto, en clasificación estará como ‘extracomunitario’ y el tipo de IVA creado para compras importación, que en nuestro ejemplo se corresponde con el tipo 60.
- El proveedor transitario de aduanas, será un proveedor nacional, y no es necesario ponerle configuración de IVA en su ficha.
Una vez tenemos correctas las configuraciones previas, procedemos a realizar la factura de compra al proveedor extranjero, desde el generador de compras. El programa nos genera una factura que no llevará IVA y se contabilizará con un IVA no sujeto.
Desde el mismo asiento de la compra, entramos en opciones\transitario-DUA y rellenaremos la información de la factura del transitario con su cuenta de gasto, y los diferentes IVAs que nos hayan aplicado por sus servicios, y también introduciremos la información del DUA con el tipo de IVA creado para las cuotas satisfechas en importaciones.
En nuestro ejemplo el código de IVA 10 se pone en la pestaña del DUA con la base imponible de la compra importación.
En la parte de los datos del transitario indicamos los conceptos e IVA correspondientes.
A continuación, pinchamos en Contabilizar, y el programa nos genera dos asientos contables, uno para la factura del transitario y otro para contabilizar el IVA de la compra importación.
Desde Sage 50 podrás posteriormente generar el fichero del modelo 303, y los libros de IVA, con la compra correctamente contabilizada.
Hasta aquí como hacer importaciones con DUA en Sage 50 si tienes alguna duda puedes ponerte en contacto con nosotros a través de los canales habituales.
Mi empresa esta en iva diferido importaciones. Donde señalo esta circunstancia para que salga en la casilla 77 del modelo 303.
Al estar tambien en SII como se hace para que salga una cuenta con mi cif y poder subirla
Hola Enrique
Puedes mandar patallazo de este tipo de operaciones en el SII? Tengo operaciones de este tipo y necesito saber que se presentan bien.
Muchas grarcias
Si en el DUA tenemos que contabilizar unos gastos arancelarios y impuesto de plásticos, cómo lo debemos contabilizar?
Tanto el impuesto del plástico como los aranceles, tienen unos porcentajes distintos en cada facturas.
Gracias
En este misma entrada tienes la forma de contabilizar los gastos arancelarios y el IVA del dua, con lo que los asientos contables saldrían solos, si a mayores necesitas contabilizar el IVA de los plásticos puedes añadir líneas a los asientos creados o bien hacer un asiento nuevo.
Es una duda que tienes que contrarrestar con un asesor para que te indique cómo se contabiliza este impuesto, y si podrías encajarlo en la ventana del Transitario DUA que se muestra en la entrada o tiene que ser un asiento aparte.
No obstante si tienes cualquier duda puedes ponerte en contacto con AlcaTic, estaremos encantados de poder ayudarte.
Buenas tardes:
He seguido todos vuestras indicaciones y justo cuando hago click en «contabilizar» salta un aviso que no permite continuar con el proceso indicando Transitario DUA » no se ha introducido ningún tipo de IVA», sin embargo me aparecen los iva en pantalla y los importes coinciden correctamente.